Sudáfrica prepara un manual cripto para regular las transferencias al exterior

Sudáfrica busca reforzar el control sobre los flujos transfronterizos de criptoactivos. El Tesoro Nacional y el Banco de la Reserva de Sudáfrica (SARB) publicaron un borrador del "Crypto Asset Manual" que obligaría a que la mayoría de las transferencias de criptomonedas hacia el extranjero se canalicen a través de proveedores autorizados y se notifiquen al Departamento de Vigilancia Financiera (FinSurv) del banco central. El borrador delimita cuándo un movimiento de cripto pasa a considerarse un evento transfronterizo regulado: principalmente cuando los activos salen de un Proveedor de Servicios de Criptoactivos (CASP) autorizado localmente con destino a un CASP offshore o a una cartera no custodial bajo control privado. Esas transferencias deberán reportarse a FinSurv como parte del seguimiento del mercado de divisas. Además, se exige que los envíos al exterior se ejecuten mediante un proveedor autorizado, evitando canales no regulados. La actividad doméstica quedaría fuera: comprar o vender cripto en rands sudafricanos mediante un proveedor local autorizado no se trataría como un evento transfronterizo. Por ahora, el texto permitiría mover cripto al exterior solo a personas físicas (no a instituciones) y únicamente dentro de los límites ya existentes de asignaciones de divisas. El documento también reafirma que las criptomonedas no son moneda de curso legal y, de momento, no diferencia entre categorías de activos digitales mientras continúa el análisis. La iniciativa da forma operativa a una propuesta de abril para incorporar por primera vez los criptoactivos al marco de control de flujos de capital del país, sustituyendo partes de unas Exchange Control Regulations que se remontan a 1961 y alineando la política con directrices del GAFI (FATF) y la OCDE. Los reguladores sostienen que el esquema de reportes busca impedir que las criptomonedas se utilicen para eludir los controles de cambio y mejorar la detección de flujos financieros ilícitos, capturando datos de transacciones a través de canales regulados en lugar de transferencias fuera de registro. El enfoque prioriza reporte, trazabilidad y supervisión basada en riesgos, sin exigir autorizaciones ad hoc para cada operación. El borrador llega en un contexto de mayor adopción: datos de Chainalysis y otras fuentes del sector sitúan a Sudáfrica entre los mayores mercados africanos de activos digitales, con cientos de proveedores de servicios de activos virtuales con licencia y un interés institucional al alza, incluidos grandes bancos que desarrollan productos cripto. El manual se apoya en el "April Draft Capital Flow Management Regulations", que introdujo el concepto de proveedores autorizados, obligaciones de reporte, reglas de declaración y sanciones por incumplimiento. En materia fiscal y de información, en julio el South African Revenue Service (SARS) difundió un borrador de guía tributaria que confirma que las criptomonedas se tratan como un activo intangible (no como moneda de curso legal ni divisa extranjera) a efectos fiscales, y detalla cuándo podrían aplicarse el impuesto sobre la renta o el impuesto sobre plusvalías en actividades como trading, staking, minería, participación en DeFi e intercambios de tokens. Paralelamente, el país despliega el CryptoAsset Reporting Framework (CARF): los proveedores de servicios cripto recopilarán y reportarán a SARS datos de clientes y transacciones, con el primer periodo de reporte del 1 de marzo de 2026 al 28 de febrero de 2027. El "Crypto Asset Manual" se encuentra en consulta pública y admite comentarios hasta el 30 de septiembre. Si se aprueba, supondría un endurecimiento relevante de las condiciones para mover criptoactivos fuera de Sudáfrica y ampliaría la huella regulatoria sobre un ecosistema cripto en expansión.