ПАР готує правила для транскордонних переказів криптоактивів

Південна Африка оприлюднила проєкт посібника з криптоактивів (Crypto Asset Manual), який має спрямувати більшість транскордонних операцій із криптовалютою через авторизованих провайдерів і зробити їх підзвітними центральному банку. Ініціатива є частиною ширшого курсу на інтеграцію цифрових активів у режим валютного контролю країни. Національне казначейство та Південноафриканський резервний банк (SARB) зазначають, що документ уточнює, у яких випадках переказ криптоактивів набуває статусу регульованої транскордонної події та як такі операції мають оброблятися за оновленими правилами руху капіталу. Звітність до Департаменту фінансового нагляду SARB (Financial Surveillance Department, FinSurv) пропонується вимагати, коли криптоактиви переміщуються від локально авторизованого постачальника послуг із криптоактивами (Crypto Asset Service Provider, CASP) до офшорного CASP, а також коли активи переводять у приватний некостодіальний гаманець. Проєкт передбачає, що особи, які надсилають криптоактиви за кордон, мають користуватися авторизованим провайдером, а не нерегульованими каналами. Це дозволить FinSurv збирати дані про транзакції в межах валютного моніторингу. Водночас операції всередині країни в південноафриканських рандах через локального авторизованого провайдера не вважатимуться транскордонними і не запускатимуть вимоги зі звітування. Наразі виводити криптоактиви за межі ПАР дозволятимуть лише фізичним особам і лише в межах чинних лімітів на операції з іноземною валютою. SARB повторив, що криптоактиви не визнаються законним платіжним засобом, а також зазначив, що поки не розрізняє категорії цифрових активів, оскільки дослідження тривають. Посібник імплементує елементи квітневого проєкту регуляторних норм щодо управління рухом капіталу (April Draft Capital Flow Management Regulations), який уперше запропонував трактувати криптоактиви як форму капіталу, що перетинає кордон, і включити їх до системи валютного контролю. За словами регуляторів, рамка звітності має запобігати використанню криптоактивів для обходу фінансових обмежень ПАР, підвищити простежуваність і допомогти виявляти незаконні потоки, а також узгодити підхід із рекомендаціями FATF та OECD. Крок робиться на тлі зростання криптоадопції в країні. Reuters із посиланням на Chainalysis повідомляє, що в ПАР уже є сотні ліцензованих постачальників послуг із віртуальними активами, а кілька великих банків розробляють криптопродукти для інституційних клієнтів. Квітневий пакет політик запровадив концепцію авторизованих CASP, звітності про транзакції, вимог щодо декларування та адміністративних санкцій за порушення. Crypto Asset Manual деталізує, як ці принципи працюватимуть на практиці, визначаючи момент, з якого включається фінансовий нагляд. Паралельно розвиваються податкові та звітні ініціативи. У липні Південноафриканська служба доходів (SARS) опублікувала проєкт роз'яснень, у якому класифікує криптоактиви як нематеріальні активи (а не законний платіжний засіб або іноземну валюту) і окреслює можливе застосування податку на прибуток та податку на приріст капіталу до таких операцій, як торгівля, обміни, стейкінг, майнінг, участь у DeFi та платежі. ПАР також впроваджує CryptoAsset Reporting Framework (CARF), за яким криптосервіс-провайдери збиратимуть і передаватимуть до SARS дані про клієнтів і транзакції. Перший звітний період CARF триватиме з 1 березня 2026 року до 28 лютого 2027 року. Казначейство та SARB приймають публічні коментарі до проєкту Crypto Asset Manual до 30 вересня. У разі затвердження правила стануть помітним кроком до жорсткішого нагляду за транскордонними криптопотоками на одному з найбільших ринків цифрових активів в Африці та матимуть наслідки для користувачів, провайдерів послуг і установ, що обслуговують вихідні перекази.